海南人事代理公司認為管理成本
指企業因保留一定現金余額而增加的管理費用。管理成本是一種固定成本，與現金持有量之間無明顯的比例關系。如管理人員工資和安全措施費。機會成本指企業因保留一定現金余額而不能用此資金投資于其他機會所失去的潛在收益。簡單的說就是因喪失某種機會而帶來的經濟利益損失。現金持有額越大，機會成本也越高。短缺成本指現金持有量不足而又無法及時通過有價證券變現加以補充而給企業造成的損失。短缺成本隨現金持有量的增加而下降。轉換成本指企業用現金購入有價證券或者轉讓有價證券換取現金支付的交易成本，如證券過戶費、手續費等
。一般只與交易次數的多少有關，而與現金持有量的多少關系不大。
海南人事代理公司認為基于交易性需求、預防性需求、投機性需求，企業必須保持一定數量的現金余額，而且現金持有量越大，越能滿足各種需求，但企業持有現金又會產生一系列成本。現金持有量越高，相關成本越大。考慮這兩方面的因素，企業必須合理確定企業的現金持有量，這就涉及最佳現金持有量問題。持有現金的機會成本與轉換成本相等時，現金管理的總成本最低，此時的現金持有量為最佳現金持有量。
海南人事代理公司認為所謂現金浮游量是指企業賬戶上現金余額與銀行賬戶上所示的存款余額之間的差額。有時，企業賬戶上的現金余額已為零或負數，而銀行賬上的該企業的現金余額還有很多，這是因為有些企業已經開出的付款票據尚處在傳遞過程中，銀行尚未付款出賬。如果能正確預測浮游量并加以利用，可節約大量現金。