海南社保代理：稅務(wù)會計和數(shù)據(jù)處理（二）
來自：田福招聘網(wǎng)
發(fā)布時間：2016-01-15 14:16:18
海南社保代理認為會計長有一個非常重要的功能是數(shù)據(jù)處理。數(shù)據(jù)處理在今天的企業(yè)管理中，已經(jīng)顯得日益重要。這里頭不是簡單的數(shù)據(jù)處理，主要是指財務(wù)信息管理系統(tǒng)，因為現(xiàn)在大部分中型以上的企業(yè)現(xiàn)在基本上都使用了會計電算化系統(tǒng)。有的引進了更加復(fù)雜的財務(wù)分析系統(tǒng)，一些大型企業(yè)現(xiàn)在在這些財務(wù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進一步引進了ERP系統(tǒng)，叫做企業(yè)資源計劃系統(tǒng)。這些東西都屬于信息系統(tǒng)管理。數(shù)據(jù)處理的作用在今天已經(jīng)變得越來越突出了。會計賬的主要功能可以被概括為記錄、反應(yīng)、核算、控制、促進。
海南社保代理認為財務(wù)長的功能還包括許多內(nèi)容，第一項內(nèi)容是現(xiàn)金管理。企業(yè)的現(xiàn)金主管主要做四件事情。第一，他需要確定本企業(yè)在今天這個時刻面對未來的需求，最佳的現(xiàn)金余額是多少，或者說最佳的現(xiàn)金頭寸是多少。比如說今天我們這個企業(yè)最佳現(xiàn)金余額應(yīng)該是100萬元，還是1000萬元，這是一個問題，理論上，對任何一個企業(yè)來講，都存在一個最佳現(xiàn)金余額水平。如果現(xiàn)金余額過少，企業(yè)的周轉(zhuǎn)會失靈，如果現(xiàn)金余額過多，就意味著浪費，因為資金被閑置，所以企業(yè)家要研究這個問題。我們有許多家企業(yè)，不懂這個道理，有些企業(yè)家以為銀行賬戶上的錢越多越好，很顯然不是這樣的，因為如果你這個企業(yè)有負債，通常情況下企業(yè)在銀行的存款都按照活期利率處理。當然我們有一些企業(yè)，比如說北京有一些企業(yè)，財務(wù)管理做得比較好的企業(yè)，那些財務(wù)人員他懂得去和銀行談判，比如說有一些企業(yè)的存款金額比較大，滯留時間比較長，他會和銀行去談判，要求將存款利率翻倍。海南社保代理認為舉個例子去過很多外地的企業(yè)，很多外地企業(yè)家不懂這一點，你可以根據(jù)市場資金的供求，可以往上提。假設(shè)說一個企業(yè)只需要1000萬作為周轉(zhuǎn)資金，現(xiàn)在還有現(xiàn)金余額有1.1個億，一億一千萬，這意味著有一個億的現(xiàn)金被閑置在賬上，一個億的現(xiàn)金，被銀行吃利差4%，這意味著你這個企業(yè)的財務(wù)管理部門，每年給企業(yè)帶來損失400萬。